Steuererklärung leicht gemacht: Was du alles bei der Steuer absetzen kannst

Hier findest du eine umfassende Übersicht darüber, welche Ausgaben du als privater Steuerzahler und private Steuerzahlerin steuerlich absetzen kannst.

Egal, ob du für deine Altersvorsorge sparst, in deine Ausbildung investierst oder deine Familie unterstützt – wir zeigen dir, wie du deine Steuerlast reduzieren kannst.

Unsere Tipps und Informationen sind speziell für Privatpersonen jeden Alters zusammengestellt, um dir bei der Steuererklärung zu helfen und bares Geld zu sparen.

INHALT

• Vorsorge­aufwendungen, Renten­versicherung und Steuer
• Sparerpausch­betrag, Frei­stellungs­auftrag & Kapital­anlage
• Steuern sparen bei Beruf & Aus­bildung
• Steuern sparen bei Wohnen, Haus & Ver­mietung
• Außergewöhn­liche Belas­tungen absetzen bei Krank­heit, Betreu­ung & Pflege
• Steuern sparen bei Erben, Vererben & Schenken
• Steuern sparen bei Eltern, Familie & Ehe
• Übersicht nach Steuer-Kategorien: absetzbare Werbungs­kosten, Sonder­ausgaben, außer­gewöhn­liche Belas­tungen

Privatpersonen können verschiedene Beiträge zur Altersvorsorge steuerlich absetzen. Dazu zählen:

Gesetzliche Rentenversicherung: Beiträge sind bis zu einem Höchstbetrag von 25.787 Euro für Ledige und 51.574 Euro für Verheiratete absetzbar, wobei derzeit etwa 92 % anerkannt werden.

Private Rentenversicherung und Lebensversicherungen: Arbeitnehmer können bis zu 1.900 Euro, Selbstständige bis zu 2.800 Euro als Altersvorsorgeaufwendungen absetzen.

Riester-Rente: Bis zu 2.100 Euro jährlich können als Sonderausgaben abgesetzt werden, wenn der Steuerpflichtige förderberechtigt ist.

Betriebliche Altersvorsorge (bAV): Beiträge werden direkt vom Bruttogehalt abgezogen, was die Steuerlast reduziert, ohne dass eine Angabe in der Steuererklärung notwendig ist.

Kapitalerträge unterliegen der Abgeltungssteuer von pauschal 25 %. Es gibt jedoch Freibeträge:

Sparer-Pauschbetrag: Bis zu 1.000 Euro (2.000 Euro für Verheiratete) sind steuerfrei; darüber hinausgehende Erträge müssen versteuert werden.

Kapitalerträge aus verschiedenen Quellen: Dazu gehören Zinsen, Dividenden und Gewinne aus Aktienverkäufen. Diese müssen in der Steuererklärung angegeben werden, wenn kein pauschaler Steuerabzug erfolgt ist.

Berufliche Ausgaben können als Werbungskosten abgesetzt werden. Dazu gehören zum Beispiel:

Fahrtkosten: Kosten für den Weg zur Arbeit können in Höhe von 0,30 Euro pro Kilometer abgesetzt werden.

Fortbildungskosten: Ausgaben für berufliche Weiterbildungen sind ebenfalls abzugsfähig.

Arbeitsmittel: Kosten für spezielle Arbeitskleidung oder Büroausstattung können geltend gemacht werden.

Eigentümer und Vermieter können verschiedene Ausgaben absetzen. Vom Steuerbonus für Handwerker und Haushaltshilfen profitieren auch Mieter:

Werbungskosten bei Vermietung: Dazu gehören Instandhaltungs- und Renovierungskosten sowie Zinsen für Immobilienkredite.

Sanierungskosten: Unter bestimmten Voraussetzungen kannst du Kosten für die Energetische Sanierung steuerlich absetzen.

Handwerker und haushaltsnahe Dienstleistungen: Hier gibt es bares Geld zurück, denn die Förderung senkt direkt die Steuer. → mehr Informationen zum Thema »Handwerker absetzen«

Krankheitskosten gelten als außergewöhnliche Belastungen und können abgesetzt werden:

Arztkosten und Medikamente: Diese sind abzugsfähig, sofern sie die zumutbare Belastung überschreiten.

Pflegekosten: Kosten für die Pflege von Angehörigen sowie Fahrtkosten zu Klinikbesuchen können ebenfalls steuerlich geltend gemacht werden.

Bei Erbschaft und Schenkung hilft eine frühzeitige Planung beim Steuern sparen. Denn es gibt Freibeträge, die alle zehn Jahre wieder neu genutzt werden können:

Erbschaftsteuer: Abhängig vom Verwandtschaftsgrad gibt es Freibeträge; zum Beispiel bis zu 400.000 Euro für Kinder.

Schenkungsteuer: Ähnlich wie bei der Erbschaftsteuer gelten auch hier Freibeträge und Steuersätze, die je nach Verwandtschaftsgrad variieren.

Familien haben einige Möglichkeiten, Ausgaben steuerlich geltend zu machen und Steuern zu optimieren:

Kinderbetreuungskosten absetzen: Bis zu zwei Drittel der Kosten (maximal 4.000 Euro pro Kind) sind absetzbar. Ab 2025 sind sogar 80% der Kosten abziehbar, maximal 4.800 Euro pro Kind. → mehr Informationen zum Thema »Kinderbetreuung absetzen«

Ehegatten-Splitting: Verheiratete Paare können durch das Splittingverfahren oft von einer geringeren Steuerlast profitieren.

Welche Werbungskosten kann man von der Steuer absetzen?

• Arbeitsmittel
• Arbeitszimmer
• Ausbildungskosten
• Beiträge zu Gewerkschaften und Berufsverbänden
• Berufliche Rechtsschutzversicherung
• Berufliche Umzugskosten
• Bewerbungskosten
• Doppelte Haushaltsführung
• Fortbildungskosten
• Homeoffice-Pauschale
• Internetkosten
• Pendlerpauschale
• Steuerberatungskosten
• Telefonkosten
• Verpflegungsmehraufwand

Welche Sonderausgaben kann man von der Steuer absetzen?

• Ausbildungskosten (wenn die Voraussetzungen für Werbungskosten nicht erfüllt werden)
• Ehegattenunterhalt bei Realsplitting
• Kinderbetreuungskosten
• Kirchensteuer
• Mitgliedsbeiträge für Vereine und Parteien
• Riester-Beiträge
• Schulgeld
• Spenden
• Versicherungen (Krankenversicherung, Pflegeversicherung, Rentenversicherung)

Was sind Beispiele für außergewöhnliche Belastungen?

• Arztkosten
• Behindertenpauschbetrag
• Bestattungskosten
• Fahrtkosten zu Arzt, Apotheke, Krankengymnastik, Physiotherapie
• Kosten für Krankenhausaufenthalte
• Kur-Kosten
• Medikamente und medizinische Hilfsmittel
• Pflegepauschbetrag
• Unterhalt an Kinder und andere Angehörige
• Zahnarztkosten