Firmenwagenrechner

Du erhältst als Arbeitnehmerin oder Arbeitnehmer einen Firmenwagen (auch Dienstwagen genannt) und möchtest wissen, welche steuerlichen Kosten dadurch entstehen?

Mit dem Firmenwagenrechner von Steuertipps.de berechnest du den geldwerten Vorteil deines Firmenwagens nach der gesetzlichen Regelung. Grundlage der Berechnung ist der maßgebliche Listenpreis des Fahrzeugs, den dein Arbeitgeber bei der Lohnabrechnung zugrunde legt.

Der Rechner zeigt dir, wie sich private Fahrten und der Weg zur Arbeit auf dein Brutto und deinen Monatslohn auswirken – und welche steuerlichen Kosten und Vorteile ein Firmenwagen pro Monat haben kann. So kannst du als Arbeitnehmer oder Arbeitnehmerin besser vergleichen, ob sich ein Firmenwagen für dich lohnt.

 

 

Was leistet der Firmenwagenrechner?

Der Firmenwagenrechner berechnet den monatlichen geldwerten Vorteil deines Firmenwagens. Er hilft dir einzuschätzen, wie stark sich der Firmenwagen auf dein Bruttoeinkommen und deinen Nettolohn auswirkt.

  • Wähle die Antriebsart (Verbrenner, Elektro oder Hybrid)
  • Gib den Bruttolistenpreis (Listenpreis) des Fahrzeuges zum Zeitpunkt der Erstzulassung an
  • Trage die einfache Entfernung zwischen Wohnung und erster Tätigkeitsstätte ein
  • Wähle deinen persönlichen Steuersatz
  • Starte die Berechnung und erhalte den monatlichen geldwerten Vorteil

 

Nutzwert des Firmenwagens berechnen

Für die steuerliche Berechnung des Firmenwagens gibt es zwei Alternativen:

  • Die Pauschalmethode (1-Prozent-Regelung)
  • Die Fahrtenbuchmethode, sofern ein ordungsgemäßes Fahrtenbuch geführt wird.

Welche Methode günstiger ist, hängt davon ab, wie stark der Firmenwagen privat genutzt wird.

Die 1-Prozent-Regelung ist eine pauschale Methode zur steuerlichen Bewertung von Dienstwagen und wird in der Praxis am häufigsten angewendet. Auf ihr basiert dieser Rechner für den Firmenwagen. Der steuerliche Nutzwert wird pauschal aus dem Listenpreis abgeleitet und vereinfacht die steuerliche Bewertung erheblich.

 

Was bedeutet geldwerter Vorteil?

Der geldwerte Vorteil ist ein zusätzlicher Arbeitslohn, der entsteht, wenn dir ein Firmenwagen auch für private Fahrten überlassen wird. Das Finanzamt behandelt diesen Vorteil wie Einkommen.

Der Firmenwagenrechner berechnet den geldwerten Vorteil nach der gesetzlichen Regelung. Der geldwerte Vorteil erhöht dein steuerpflichtiges Bruttoeinkommen. Er wird zusammen mit deinem Arbeitslohn versteuert.

Pauschale Berechnung nach der 1-Prozent-Regelung:

  • Privatfahrten: monatlich 1 Prozent des Listenpreises
  • Fahrten zwischen Wohnung und erster Tätigkeitsstätte:
    • monatlich 0,03 Prozent des Listenpreises je Entfernungskilometer oder
    • 0,002 Prozent je Entfernungskilometer und tatsächlicher Fahrt
  • Familienheimfahrten bei doppelter Haushaltsführung:
    • 0,002 Prozent des Listenpreises je Entfernungskilometer

Grundlage der Berechnung: der Listenpreis

Für die Berechnung gilt der inländische Bruttolistenpreis (Listenpreis) des Fahrzeugs bei Erstzulassung. Dieser Wert ist gesetzlich festgelegt und wird vom Arbeitgeber für die steuerliche Bewertung des Firmenwagens verwendet. Der Listenpreis bleibt auch bei Gebrauchtwagen und Leasingfahrzeugen maßgeblich.

Der Bruttolistenpreis umfasst die Umsatzsteuer sowie werkseitig eingebaute Sonderausstattungen wie Navigationsgerät, Klimaanlage oder Sonderlackierung. Nachträglich eingebaute Ausstattungen erhöhen den Listenpreis nicht. Für die Berechnung wird der Betrag auf volle 100 Euro abgerundet.

Kurz gesagt: Für die Besteuerung zählt immer der Listenpreis bei Erstzulassung. Kaufpreis, Leasingrate oder Rabatte spielen steuerlich keine Rolle.

 

E-Autos: Listenpreis wird gekürzt

Für E-Autos und Hybrid-Dienstwagen gelten steuerliche Vorteile. Dadurch fällt der monatliche geldwerte Vorteil häufig niedriger aus als bei Verbrennerfahrzeugen.

Wenn es sich um ein reines Elektrofahrzeug ohne Kohlendioxidemissionen handelt, das nach dem 30.06.2025 angeschafft wurde und bei dem der Bruttolistenpreis unter 100.000 Euro liegt, wird ein Viertel des Listenpreises angesetzt. Bei Hybridwagen, wird der geldwerte Vorteil in der Regel mit der Hälfte des Listenpreises berechnet. Auch Brennstoffzellenfahrzeuge werden wie Elektrofahrzeuge behandelt.

Info

  • Wenn das Fahrzeug zwischen 1.1.2019 und 31.12.2023 angeschafft wurde, ist die Höchstgrenze des Bruttolistenpreises 60.000 Euro.
  • Ist das Fahrzeug zwischen 1.1.2024 und 30.06.2025 angeschafft worden, liegt die Höchstgrenze des Bruttolistenpreises bei 70.000 Euro.

Diese Regelung gilt derzeit befristet bis zum 31. Dezember 2030. Je nach Anschaffungszeitpunkt spielen Reichweite und Kohlendioxidemissionen eine Rolle.

 

Beispielrechnung Firmenwagen

Beispiel 1: Verbrenner

  • Listenpreis: 40.000 Euro
  • Entfernung zur Arbeit: 20 Kilometer
  • Privatnutzung: 400 Euro
  • Arbeitsweg: 240 Euro
  • Monatlicher geldwerter Vorteil: 640 Euro

Beispiel 2: Elektrofahrzeug (¼Regelung)

  • Listenpreis: 48.000 Euro
  • Ansatz: 12.000 Euro
  • Privatnutzung: 120 Euro
  • Arbeitsweg (20 Kilometer): 72 Euro
  • Monatlicher geldwerter Vorteil: 192 Euro

Was gehört nicht zum Listenpreis?

Nicht zum Listenpreis zählen unter anderem:

  • Überführungs- und Zulassungskosten
  • zusätzliche Reifensätze inklusive Felgen
  • Autotelefon oder Freisprecheinrichtung
  • sicherheitsbedingte Panzerungen
  • ausschließlich betrieblich nutzbare Sonderausstattungen

Keine Sonderregelung für Taxis und Mietwagen

Maßgeblich ist immer die allgemeine, auch für Privatpersonen geltende Preisempfehlung des Herstellers. Sonderpreise für bestimmte Berufsgruppen, etwa im Taxi‑ oder Mietwagengewerbe, dürfen nicht angesetzt werden. Auch in diesem Fall ist im Rechner für den Dienstwagen der reguläre Listenpreis anzugeben.

 

Häufige Fragen zur Firmenwagenbesteuerung und zum Firmenwagenrechner

Was ist steuerlich mit Dienstwagen oder Firmenwagen gemeint?

Steuerlich gibt es keinen Unterschied zwischen Dienstwagen und Firmenwagen. Beide Begriffe bezeichnen ein vom Arbeitgeber überlassenes Fahrzeug. Wird es auch privat genutzt, entsteht ein geldwerter Vorteil, der versteuert werden muss.

Wann ist die 1-Prozent-Regelung sinnvoll?

Die-1-Prozent-Regelung eignet sich besonders, wenn der Firmenwagen regelmäßig privat genutzt wird oder kein Fahrtenbuch geführt werden soll. Der Firmenwagen Rechner basiert auf dieser Methode und zeigt dir, welche steuerlichen Auswirkungen sie für dich hat.

Gilt der Firmenwagen Rechner auch für Gebrauchtwagen?

Ja. Für die Berechnung zählt immer der Bruttolistenpreis bei der Erstzulassung. Ob es sich um einen Neu oder Gebrauchtwagen handelt, ist steuerlich unerheblich.

Warum zählt der Listenpreis und nicht der Kaufpreis?

Weil das Steuerrecht ausschließlich auf den Listenpreis bei Erstzulassung abstellt. Rabatte, Leasingraten oder Sonderangebote werden bei der Firmenwagenbesteuerung nicht berücksichtigt.

Wie wird der Arbeitsweg beim Firmenwagen berücksichtigt?

Der Arbeitsweg erhöht den geldwerten Vorteil zusätzlich. Maßgeblich ist die einfache Entfernung zwischen Wohnung und erster Tätigkeitsstätte, nicht die Hin und Rückfahrt.

Warum ist der geldwerte Vorteil bei Elektroautos niedriger?

Elektroautos werden steuerlich gefördert. Deshalb gilt für sie ein reduzierter Prozentsatz bei der Firmenwagenbesteuerung, wodurch der geldwerte Vorteil geringer ausfällt als bei Verbrennern.

 

Autor: Redaktion Steuertipps • Letzte Änderung: 2. April 2026

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